商业银行对中小企业贷款信用风险管理

无论是发达国家还是发展中国家，中小企业对国家的发展起到根本的推动作用，是社会和谐稳定的重要支柱之一。而在企业发展中，银行的商业贷款起到推动企业发展的作用，商业银行对中小企业贷款信用风险管理极为重要。下面，由格兰德小编带你了解一下。

一、中小企业风险特征对商业银行信贷业务的影响

（一）企业的规模小，管理水平低，抗风险能力弱

（二）中小企业缺乏完善的公司治理结构，管理较为粗放

不少企业属于“家族式管理”，企业主要领导人作用过分突出，如果缺乏约束，企业的经营与发展将在很大程度上受领导个人影响，甚至会出现严重的决策失误。此外，中小企业为数众多、分布分散，银行作为债权人，对其缺乏有效的监督和制约手段，组织结构不明晰和法人责任不明确的特点，更增加了银行获取调查资料和监督、审核的难度，商业银行处于信息不对称的劣势地位。

（三）中小企业财务管理制度不规范，财务报表失真

通常企业有几套财务报表，主管部门一套，税务部门一套，银行的又是一套，令银行的信贷人员也难以辨别。

（四）中小企业缺少核心竞争力

（五）中小企业信用观念相对淡薄，信用可靠度低

中小企业信用意识较低，经营风险较大，诚信意识缺乏，道德风险较为严重。不少企业将贷款资金作为铺底资金使用，短贷长用现象比较普遍，一旦银行给这些企业发放贷款，贷款本金很难如约偿还，必须不断续贷，而且一些中小企业负债沉重，可能会逃跑。

二、商业银行对中小企业贷款信用风险管理措施

风险管理应该是全面风险管理，贯穿于商业银行整个业务流程和授信链条各个环节，通俗地来讲，至少可以从以下几个角度来认识：

（一）务必合规审查

风险与损失相伴而生，而损失不仅仅包括贷款本金和利息，还包括声誉的丢失、法律的制裁等等。

而风险管理的第一个重要节点，就是要根据国家的政策、监管的要求、总行的制度，明确哪里不能去碰，哪些不能去做，排除政策和监管的“雷区”，确保业务安全合规通过，不留隐患。

（二）做好风险判断

商业银行对每一个客户，每一笔业务，都需要检查客户经营和财务情况是否正常，还款和清息正常。

而风险管理则侧重于，通过客户经营、财务等情况的蛛丝马迹，来分析判断万一发生异常变化，银行是否能够承受，能够有效地控制。

（三）守住底线，风险缓释

风险是无法消除的，但是是可以控制的。小概率事件的万一发生，这个时候，风险管理则要设定安全垫、设定底线，俗话说“拉个垫背的”，要求客户提供抵押、担保、保证金、账户监管等风险缓释措施，或者提出资产负债水平、业务增长水平、对外担保量等持续条件的监管要求。

（四）提前做好风险预测

风险管理就是要持续跟踪客户的经营动向，发现风险隐患，对于可能危及到信贷资产的不利因素，及时预警并做出安排。

同时，对于可能存在的潜在合作机会，及时反馈，快速地作出反应，形成客户管理和业务操作的闭环。

（五）合理进行风险化解

客观来讲，即使经过上述所有的努力，风险依然会存在，预期损失还是会发生。这个时候，风险管理就是要发挥化解的作用，对于产生的风险贷款，结合客户经营现状、还款能力，采取贷款重组、现金催收、以物抵债、法律诉讼、资产核销等风险化解措施，将银行的风险损失降至最低。

商业银行只有在正确认识风险管理作用的基础上，要真正做好风险管理，还要构建相对科学的风险管理体系，才能对中小企业的贷款业务真正取得风险管理的实效。